钦州市钦南区二轻工业联合社2021年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

四、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

主要是负责钦南区二轻系统25个企业的生产、安全、指导、协调、安置和维护企业职工的稳定工作，设置的机构有人事信访股、计财股、机关行业股共三个股室。

二、部门决算单位构成

钦南区二轻工业联合社为独立核算单位，无二层机构。人员构成情况如下：党组书记1人、主任1人，党委委员、副主任2人，行管股3人，人事信访股2人，计财股3人，机关事务股2人，年末在职共计15人。离休人员1人，退休人员25人(其中：统发退休10人、非统发退休15人)。

第二部分：2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计295.54万元，同比减少18.49万元，下降5.89%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入295.54万元，为区本级财政当年拨付的财政资金。同比减少18.49万元，下降5.89%，主要原因是2021年调出一名人员，相关经费减少。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。同比无增减。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。同比无增减。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比无增减。

5.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无增减。

（二）支出总计295.54万元，同比减少18.49万元，下降5.89%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）74.07万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加16.47万元，增长28.59%，主要原因是缴费比例有变动。

2.卫生健康支出（类）12.65万元：主要用于缴纳本单位职工医疗保险金及生育金。同比增加1.28万元，增长11.25%，主要原因是：缴费比例有变动。

3.资源勘探信息等科目支出（类）188.43万元，主要用于本单位职工的基本工资、津贴补贴及奖金的发放等开支。同比增加188.43万元，增长100%，主要原因是：2020年是放进商业服务业等支出功能分类核算，2021年放入该功能分类核算。

4.商业服务业等支出（类）4.06万元，同比减少222.94万元，下降98.21%，主要用于联社日常开展工作的办公经费。

5.住房保障支出（类）16.33万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加0.08万元，增长0.49%，主要原因是工资福利增加，公积金基数也随之增加，公积金就增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比无增减。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比无增减。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦南区二轻工业联合社2021年度一般公共预算财政拨款支出295.54万元，其中：基本支出280.32万元，项目支出    15.22万元。具体支出情况如下：

1.行政单位离退休29.17万元，为联社本级按规定的比例计缴的医疗保险。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出24.29万元，为联社本级按规定的比例计缴的医疗保险。

3.死亡抚恤金20.61万元，主要用于离退休人员死亡抚恤金。

4. 行政单位医疗8.46万元，为局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

5. 事业单位医疗1.48万元，为局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

6.公务员医疗补助2.71万元，主要用于我区统一规定，按事业单位在职人员等级标准及退休人员标准计缴的医疗补助。

7.行政运行188.43万元，

8.其他商业流通事务支出4.06万元，主要用于未包括的日常公用支出。

9.住房公积金16.33万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦南区二轻工业联合社2021年一般公共预算财政拨款基本支出280.32万元，其中：人员经费252.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离退休费、抚恤金、生活补助；公用经费27.65万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用。

四、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

钦南区二轻工业联合社2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

五、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

钦南区二轻工业联合社2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦南区二轻工业联合社2021年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排0.75万元，支出决算0.06万元，完成年初预算的8 %；支出决算数比2020年度减少0.04万元，下降40％。具体情况如下：

（一）2021年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2021年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2021年度因公出国（境）支出决算数等于年初预算数的主要原因是：没有因公出国支出。

从上下年增减变动情况来看，2021年度因公出国（境）支出决算数等于2020年度决算数的主要原因是：没有因公出国支出。

（二）2021年度公务用车购置及运行费支出0万元，同比无增减。

1. 公务用车购置费2021度年无支出，同比无增减。2021年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为 0   辆。

从预决算执行情况来看，2021年度公务用车购置费支出决算数大于（或小于）年初预算数的主要原因是：没有公务用车购置费支出。

从上下年增减变动情况来看，2021年度公务用车购置费支出决算数大于（或小于）2020年度决算数的主要原因是：没有公务用车购置费支出。

2.公务用车运行维护费2021年度支出0万元，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2021年度公务用车运行维护费支出决算数大于（或小于）年初预算数的主要原因是：没有公务用车运行维护费支出。

从上下年增减变动情况来看，2021年度公务用车运行维护费支出决算数大于（或小于）2020年度决算数的主要原因是：没有公务用车运行维护费支出。

（三）2021年度公务接待费支出0.06万元，完成年初预算的  8 %，比上年减少0.04万元，同比下降40%。主要用于接待自治区领导3人次,最高级别是副厅级。据统计,2021年本单位公务接待共  1  个批次、共计  4 人。其中：国内公务接待1个批次4人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2021年度公务接待支出决算数大于小于年初预算数的主要原因是：根据工作需要,本年只发生一笔公务接待费,该笔费用是接待自治区领导3人次,最高级别是副厅级。

从上下年增减变动情况来看，2021年度公务接待支出决算数小于2020年度决算数的主要原因是：根据工作需要,本年只发生一笔公务接待费,该笔费用是接待自治区领导3人次,最高级别是副厅级。

第三部分：2021年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

钦南区二轻工业联合社2021年度机关运行经费支出27.66万元，比2020年度减少5.87万元，降低17.50%。主要原因是：2021年的下半年工会经费未列支在内。

（二）政府采购支出情况说明。

钦南区二轻工业联合社2021年度政府采购支出总额2.17万元，其中：政府采购货物支出2.17万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0   万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额    0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，钦南区二轻工业联合社共有车辆0    辆。其中：副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车  辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

（1）整体支出绩效自评情况。

钦南区二轻工业联合社已开展整体支出绩效自评工作，涉及一般公共预算支出295.54万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价总体情况较好，能够按时完成整体支出绩效评价工作。

（2）预算项目自评情况。

根据财政预算管理要求，钦南区二轻工业联合社对1个项目进行了绩效自评，涉及一般公共预算当年财政拨款15.22万元，占年初项目预算的100%。

2.具体项目绩效自评结果。

专项业务经费项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：开展绩效评价工作是一个全局性、体系性的工作，需要科学制定绩效总体目标、年度（分阶段）目标，需要在制度上从严管理和保证，同时也需要在项目进展中及时有效监督指导绩效目标工作落实。在此次绩效评价工作中，发现有关业务人员在一定程度上存在对编制绩效目标不够明确、对评价方法和手段掌握不足等问题，需要在今后的工作中不断加以学习和改进。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。